Artikel
Inkomstenbelasting voor zzp’ers
Wat moet je weten?
Als zzp’er ben je zelf verantwoordelijk voor het doen van je inkomstenbelasting. Elk jaar geef je aan hoeveel winst je hebt gemaakt met je bedrijf en daar betaal je belasting over. Klinkt simpel, maar er komt best wat bij kijken. In dit artikel leggen we je uit hoe het werkt, waar je rekening mee moet houden en welke aftrekposten interessant zijn.
Wat is inkomstenbelasting?
De inkomstenbelasting is de belasting die je betaalt over je inkomen. Als zzp’er is dat meestal je winst uit onderneming: de opbrengsten van je bedrijf min de zakelijke kosten die je maakt.
De Belastingdienst telt dit bedrag op bij eventuele andere inkomsten, zoals loon, alimentatie of inkomsten uit een eigen woning. Over het totaal berekent de Belastingdienst vervolgens hoeveel belasting je moet betalen.
Wanneer moet je inkomstenbelasting doen?
De aangifte inkomstenbelasting doe je één keer per jaar.
- Voor het belastingjaar 2025 doe je aangifte tussen 1 maart en 1 mei 2026.
- Als je meer tijd nodig hebt, kun je uitstel aanvragen.
Bij Burochef helpen we onze klanten vaak vroeg in het jaar al met het verzamelen van alle gegevens, zodat de aangifte soepel verloopt en er geen verrassingen zijn.
Wat geef je op bij je aangifte?
Bij de aangifte inkomstenbelasting geef je je jaarwinst op. Die bereken je door al je zakelijke inkomsten en kosten over het jaar van elkaar af te trekken.
Voorbeelden van zakelijke kosten zijn:
- abonnementen of software die je gebruikt voor je werk
- je laptop of telefoon
- autokosten (als je deze zakelijk gebruikt)
- kantoorbenodigdheden of representatiekosten
Je hoeft dus geen belasting te betalen over je hele omzet maar over je winst.
Aftrekposten voor zzp’ers
Als ondernemer kun je gebruikmaken van verschillende aftrekposten die je belasting verlagen. De belangrijkste zijn:
Ondernemersaftrek – bestaat uit verschillende onderdelen, waaronder:
- Zelfstandigenaftrek: als je minimaal 1.225 uur per jaar in je bedrijf werkt.
- Startersaftrek: een extra voordeel in de eerste jaren van je onderneming. Hier kun je 3 keer in 5 jaar gebruik van maken.
- Mkb-winstvrijstelling: een vast percentage (14%) van je winst dat onbelast blijft.
Door deze aftrekposten betaal je vaak minder belasting dan iemand in loondienst met hetzelfde inkomen.
Hoe betaal je de inkomstenbelasting?
Na het indienen van je aangifte ontvang je van de Belastingdienst een definitieve aanslag. Daarin staat hoeveel je moet betalen of terugkrijgt.
Veel ondernemers krijgen ook een voorlopige aanslag aan het begin van het jaar. Dat betekent dat je de verwachte belasting alvast in maandelijkse termijnen betaalt. Zo voorkom je dat je aan het einde van het jaar in één keer een groot bedrag moet voldoen.
Tips om verrassingen te voorkomen
- Zet elke maand geld opzij, reken op ongeveer 30% van je winst.
- Bewaar je bonnetjes en facturen goed ook digitaal.
- Gebruik een boekhoudprogramma, dat maakt het veel makkelijker om cijfers te controleren.
- Laat je aangifte checken, een foutje kan je onnodig geld kosten.
Inkomstenbelasting uitbesteden aan Burochef
Vind je het doen van je inkomstenbelasting ingewikkeld of wil je zeker weten dat je geen aftrekposten mist?
Bij Burochef nemen we het graag voor je uit handen. We zorgen dat je aangifte klopt, kijken mee naar mogelijke besparingen en leggen in begrijpelijke taal uit wat je precies betaalt en waarom. Neem gerust contact met ons op! Je kunt contact met ons opnemen via telefoon (085 080 58 52), e-mail (info@burochef.nl) of WhatsApp (085 080 58 52). Geef je de voorkeur aan het contactformulier? Vul dan gerust het formulier hieronder in.
Wil je meer weten over belastingen en administratie als zzp’er? In onze kennisbank vind je nog veel meer handige artikelen. Lees bijvoorbeeld hoe je btw-aangifte doet als zzp’er, ontdek welke aftrekposten voor ondernemers je kunt gebruiken, of leer alles over het bijhouden van je boekhouding. Zo blijf je als ondernemer altijd goed voorbereid op je belastingaangifte en haal je het maximale uit je onderneming.